Как работает бонус Таблица на цифрах Кому положен Сгорает ли вычет Сервисы FAQ

Калькулятор налогового вычета 10 000 ₽ для самозанятых

Рассчитайте, на сколько месяцев вам хватит государственного налогового бонуса 10 000 ₽, какой будет льготная ставка (3% с физлиц и 4% с юрлиц) и сколько рублей вы сэкономите в месяц.

Актуально: 2026 год (422-ФЗ) Время расчёта: мгновенно

Параметры дохода

Стартовый бонус: 10 000 ₽

Доход в месяц80 000 ₽

Кто ваши клиенты?

Статья 12 Федерального закона № 422-ФЗ

Вычет начисляется автоматически при первой регистрации самозанятости. Подавать заявления и декларации не нужно.

Стартовый бонус 10 000 ₽Льготная ставка 3%

Налог с учётом вычета в месяц

2 400 ₽3 200 ₽

Ежемесячная экономия (1%):800 ₽/мес

Бонуса 10 000 ₽ хватит на:~12.5 мес.

Шкала расходования бонуса 10 000 ₽

8.0% в месяц

Расход бонуса в месяц: 800 ₽Полный объём: 10 000 ₽

В период вычета (~13 мес)

2 400 ₽

Ставка 3% (скидка 1%)

После исчерпания бонуса

3 200 ₽

Стандартная ставка 4%

Помесячный график списания вычета

первые 12 месяцев

Месяц	Остаток бонуса	Скидка (-1%)	К уплате
1-й месяц	10 000 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
2-й месяц	9 200 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
3-й месяц	8 400 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
4-й месяц	7 600 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
5-й месяц	6 800 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
6-й месяц	6 000 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
7-й месяц	5 200 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
8-й месяц	4 400 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
9-й месяц	3 600 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
10-й месяц	2 800 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
11-й месяц	2 000 ₽	-800 ₽	2 400 ₽
12-й месяц	1 200 ₽	-800 ₽	2 400 ₽

...и ещё 1 мес. до полного исчерпания бонуса

Как пользоваться калькулятором

Укажите доход

Передвиньте ползунок или введите сумму вашего среднемесячного дохода от деятельности.

Выберите клиентов

Физлица (скидка 1%, налог 3%) или юридические лица и ИП (скидка 2%, налог 4%).

Оцените результат

Узнайте сумму ежемесячной экономии, льготный налог и график списания бонуса 10 000 ₽.

Как устроен налоговый вычет для самозанятых по 422-ФЗ

Каждый гражданин, регистрирующийся в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД), получает от государства налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Это регламентировано статьёй 12 Федерального закона № 422-ФЗ.

Важно понимать: это не «живые деньги», которые поступят вам на карту. Государство начисляет виртуальный баланс в приложении «Мой налог», который автоматически уменьшает процентную ставку налога до тех пор, пока суммарная скидка не достигнет 10 000 ₽:

При работе с физическими лицами: базовая ставка 4% снижается до 3% (вычет составляет 1% от суммы чека).
При работе с юридическими лицами и ИП: базовая ставка 6% снижается до 4% (вычет составляет 2% от суммы чека).

Налогоплательщику ничего не нужно считать вручную. При формировании каждого чека приложение «Мой налог» самостоятельно определяет ставку, вычитает положенную скидку и показывает уменьшенную сумму налога к уплате.

Таблица: на сколько хватает вычета 10 000 ₽ при разном доходе

Чем выше ваш доход и чем больше доля заказов от юрлиц, тем быстрее расходуется стартовый бонус. Ниже приведены точные расчёты для популярных уровней дохода:

Доход / мес	Тип клиента	Налог с вычетом	Экономия / мес	Хватит на
30 000 ₽	Физлица (3%)	900 ₽	300 ₽	~33 мес.
50 000 ₽	Физлица (3%)	1 500 ₽	500 ₽	20 мес.
80 000 ₽	Физлица (3%)	2 400 ₽	800 ₽	12.5 мес.
100 000 ₽	Физлица (3%)	3 000 ₽	1 000 ₽	10 мес.
100 000 ₽	Юрлица / ИП (4%)	4 000 ₽	2 000 ₽	5 мес.
150 000 ₽	Юрлица / ИП (4%)	6 000 ₽	3 000 ₽	~3.3 мес.
200 000 ₽	Юрлица / ИП (4%)	8 000 ₽	4 000 ₽	2.5 мес.

Кому предоставляется налоговый бонус

Право на вычет 10 000 ₽ имеют:

Все граждане РФ, впервые зарегистрировавшиеся в качестве плательщиков налога на профессиональный доход.
Граждане стран Евразийского экономического союза (Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия), вставшие на учёт как самозанятые в РФ.
Несовершеннолетние самозанятые (с 14 лет с согласия родителей или с 16 лет при эмансипации).

Бонус предоставляется один раз за всю жизнь. Если вы полностью использовали 10 000 ₽, дальнейшие налоги уплачиваются по стандартным ставкам: 4% с физлиц и 6% с юрлиц.

Сгорает ли вычет и что происходит при снятии с учёта

Один из самых частых вопросов самозанятых — «сгорит ли бонус, если я не заработаю ничего за год?».

Ответ — нет, бонус бессрочный. Он не привязан к календарному году и не сгорает 31 декабря. Если в какие-то месяцы у вас нет дохода, остаток бонуса просто замораживается на счёте в приложении «Мой налог» и активируется при первом же новом чеке.

Что происходит при закрытии и повторном открытии самозанятости:

Если вы потратили часть бонуса (например, 4 000 ₽): при снятии с учёта оставшиеся 6 000 ₽ закрепляются за вашим ИНН. Когда вы решите снова стать самозанятым — вам будут доступны именно эти 6 000 ₽.
Если вы потратили все 10 000 ₽: при повторном открытии самозанятости вычет будет равен 0 ₽, налог сразу пойдёт по базовым ставкам 4% и 6%.
Новые 10 000 ₽ не выдаются: повторная регистрация не сбрасывает счётчик вычета.

Рекомендации для самозанятых

Удобные сервисы для работы с чеками и клиентами

Бесплатные расчётные счета и сервисы для автоматической отправки чеков в ФНС без комиссии.

Т-Банк 0 ₽ обслуживание

Расчётный счёт для самозанятых

Автоматическая регистрация дохода, привязка к «Мой налог», моментальные переводы на любые карты без комиссии.

Открыть счёт

Моё Дело Онлайн-сервис

Бухгалтерия для самозанятых

Учёт договоров с юрлицами, выставление счетов, акты выполненных работ и проверка контрагентов.

Попробовать

В этом материале есть партнёрские ссылки. Это не влияет на расчёты и рекомендации — подробнее о том, как мы зарабатываем.

Часто задаваемые вопросы

Что такое налоговый вычет 10 000 ₽ для самозанятых?

Это государственный единовременный бонус (ст. 12 Федерального закона № 422-ФЗ), который автоматически предоставляется каждому гражданину при первой регистрации в качестве самозанятого (плательщика НПД). Бонус не перечисляется на банковскую карту деньгами, а уменьшает начисляемый налог: ставка снижается с 4% до 3% при работе с физлицами (скидка 1%) и с 6% до 4% при работе с юрлицами и ИП (скидка 2%).

Как получить налоговый бонус 10 000 ₽?

Подавать заявления, собирать чеки или посещать налоговую инспекцию не требуется. Бонус 10 000 ₽ начисляется автоматически сразу после регистрации в приложении «Мой налог». Сумма сразу видна на главном экране личного кабинета, и налоговая служба самостоятельно списывает её при расчёте ежемесячного платежа.

Сгорает ли вычет в конце календарного года?

Нет, налоговый вычет самозанятого не имеет срока давности и не сгорает 31 декабря. Неиспользованный остаток бонуса в полном объёме переносится на следующий месяц и на все последующие годы, пока не будет исчерпан до 0 ₽.

Что происходит с бонусом, если закрыть самозанятость и открыться снова?

Если вы сниметесь с учёта в качестве самозанятого, неиспользованный остаток налогового бонуса сохраняется за вашим ИНН. При повторной регистрации бонус возобновит своё действие ровно на ту сумму, которая оставалась. Однако новые 10 000 ₽ повторно не начисляются — вычет предоставляется один раз в жизни.

На сколько месяцев хватает вычета 10 000 ₽?

Срок действия зависит от суммы ежемесячного дохода и типа заказчиков. Например, при доходе 100 000 ₽ в месяц от физлиц экономия составляет 1 000 ₽/мес — вычета хватит ровно на 10 месяцев. При доходе 100 000 ₽ от юрлиц экономия 2 000 ₽/мес — бонуса хватит на 5 месяцев. При доходе 50 000 ₽ от физлиц бонус действует 20 месяцев.

Можно ли вывести 10 000 ₽ бонуса на банковскую карту?

Нет, закон не предусматривает выплату бонуса наличными или перевод на банковский счёт. Эти средства предназначены исключительно для автоматической компенсации части налога на профессиональный доход при формировании чеков в приложении «Мой налог».

Подпишись на Telegram-канал

1 финансовый лайфхак и разбор законов в день. Без спама.

Понравился расчёт вычета? Поделитесь с коллегами.